Livret A, LDDS, LEP : plafonds, taux d’août 2026 et conditions

Quels sont les livrets réglementés, et en quoi sont-ils différents ?

Quatre produits d’épargne réglementée sont accessibles aux particuliers : le Livret A, le livret de développement durable et solidaire (LDDS), le livret d’épargne populaire (LEP) et le livret jeune. Leur point commun : l’État fixe le taux, il est le même quelle que soit la banque (sauf pour le livret jeune, où la banque peut faire mieux que le minimum), et les intérêts sont exonérés. Leur point de différence : les plafonds, les conditions pour les ouvrir et les personnes à qui ils s’adressent.

Je ne détaille pas ici le plan d’épargne logement ni le compte épargne logement, qui ne sont pas des livrets réglementés au même sens. Pour le reste, le tableau ci-dessous reprend les chiffres des fiches de service-public.gouv.fr, vérifiées le 1er août 2026.

Le plafond s’entend hors intérêts capitalisés : le solde peut dépasser le plafond grâce aux intérêts, mais aucun nouveau versement n’est alors possible.

Quel est le taux actuel et quand est-il révisé ?

Le taux du Livret A est de 1,7 %, selon la fiche de service-public.gouv.fr consacrée au Livret A, qui cite l’arrêté du 28 juillet 2026 relatif aux taux d’intérêt de certains produits d’épargne réglementée, pour la période du 1er août 2026 au 31 janvier 2027. Le LDDS suit le même taux (1,7 %), le LEP est à 2,50 %, et le livret jeune est fixé librement par la banque avec un plancher égal au taux du Livret A.

Concrètement, la période de validité de l’arrêté s’arrête au 31 janvier 2027. Une nouvelle période de taux s’ouvrira donc ensuite, sans que je puisse vous dire à ce stade quel taux s’appliquera. Mon conseil : ne basez jamais une décision sur un taux « futur » entendu dans la presse, et revenez sur la fiche officielle de votre livret avant d’arbitrer.

Le calcul des intérêts suit une règle simple : ils sont calculés par quinzaine, les 1er et 16 de chaque mois, et ajoutés au solde le 31 décembre. Ces intérêts capitalisés produisent à leur tour des intérêts les années suivantes, y compris au-delà du plafond. En pratique, un versement fait au début d’une quinzaine compte dès la suivante : plus il est fait tôt dans le mois, plus il rapporte.

Livret A : combien, pour qui, et avec quelles règles ?

Le Livret A s’adresse à toute personne physique, sans condition d’âge, de nationalité ni de résidence fiscale en France (fiche de service-public.gouv.fr). Il est plafonné à 22 950 € pour un particulier. Le versement minimum est de 10 € dans les établissements généralistes.

La règle que je veux souligner : il est interdit de détenir plusieurs Livrets A. Un second livret peut entraîner une amende de 2 % de son solde, non recouvrée si elle est inférieure à 50 €. Autre contrainte à connaître : le transfert d’un Livret A d’une banque à une autre n’est plus possible depuis le 1er janvier 2012, d’après cette fiche. Pour changer de banque, il faut clôturer le livret (la banque doit s’exécuter sous 15 jours ouvrés) puis en ouvrir un autre ailleurs, en veillant à ne jamais détenir deux Livrets A en même temps. Le guide sur le changement de banque explique la logistique.

Un mineur peut ouvrir un Livret A sans l’intervention de son représentant légal, mais il ne peut pas retirer avant 16 ans. Le guide sur le compte bancaire d’un mineur développe cette règle.

LDDS : le jumeau du Livret A, avec 12 000 € de plafond

Le LDDS est plafonné à 12 000 € et rémunéré au même taux que le Livret A (1,7 %). Il n’exige aucune condition de revenus ni de nationalité, mais la résidence fiscale en France. Un contribuable ne peut en détenir qu’un seul, et deux conjoints ou partenaires de Pacs soumis à imposition commune peuvent chacun en avoir un, soit deux par foyer fiscal. Une personne encore rattachée au foyer fiscal de ses parents (étudiant, apprenti) ne peut pas en détenir, mineur ou majeur.

Mon point de vue : en pratique, le LDDS sert de réservoir complémentaire du Livret A. Les deux ont le même taux, les mêmes règles de fiscalité, et leurs plafonds s’additionnent : 22 950 € + 12 000 € = 34 950 € rémunérés à 1,7 %, au total, pour une personne seule.

LEP : à quelles conditions de revenus, et pourquoi le surveiller ?

Le LEP est le livret le mieux rémunéré (2,5 %) et le plus encadré. Il est réservé aux contribuables dont le revenu fiscal de référence (RFR) ne dépasse pas un plafond lié à la composition du foyer. Voici les plafonds 2026 pour la métropole, selon service-public.gouv.fr (vérifié le 1er août 2026).

Pour Guadeloupe, Martinique et La Réunion, le plafond d’une part est de 27 251 € ; pour la Guyane et Mayotte, de 28 489 €. Les banques regardent le RFR de l’année N-2 ou N-1 selon la date de la demande : pour une ouverture en 2026, c’est celui de 2024 ou de 2025. Le RFR figure sur la première page de votre avis d’impôt.

Les autres règles à retenir : un LEP par personne (deux par foyer si les deux conjoints sont imposés ensemble) ; un dépôt initial d’au moins 30 € et des versements ultérieurs d’au moins 10 € ; un plafond de 10 000 €, hors intérêts capitalisés ; aucun frais d’ouverture, de gestion ni de clôture. Surtout, le livret reste ouvert tant que vous remplissez les conditions, et la banque doit le clôturer si vous dépassez le plafond de revenus pendant deux années consécutives, si vous détenez plusieurs LEP, ou si vous perdez la résidence fiscale en France.

Livret jeune : plafond 1 600 €, de 12 à 25 ans

Le livret jeune s’adresse aux 12 à 25 ans résidant habituellement en France, avec un seul livret par personne. Il s’ouvre avec 10 € minimum, les versements sont plafonnés à 1 600 €, et le taux est fixé librement par la banque, sans pouvoir être inférieur à celui du Livret A (1,7 % aujourd’hui). Les retraits sont gratuits, avec des règles selon l’âge : accord du représentant légal de 12 à 16 ans, retraits libres sauf opposition des parents de 16 à 18 ans, sans condition ensuite. Le livret est clôturé automatiquement l’année des 25 ans.

Comme le taux plancher est celui du Livret A, le livret jeune est surtout intéressant si la banque offre mieux : lisez la brochure de l’établissement. Pour comparer les offres jeunes dans leur ensemble, voyez le comparatif banque jeune.

Comment ouvrir un livret réglementé en banque en ligne ?

L’ouverture se fait en quelques étapes dans l’espace client, ou lors de l’ouverture d’un compte, si la banque propose le produit. Le LEP est un cas particulier : la banque peut vérifier votre RFR auprès de l’administration fiscale ou vous demander votre avis d’imposition ; si vous n’avez pas encore déposé votre première déclaration, une déclaration sur l’honneur peut être acceptée. Pour le reste, les pièces demandées sont celles d’un compte ordinaire : identité, domicile.

Deux points à vérifier avant de changer de banque pour un livret : premièrement, la banque propose-t-elle réellement les trois produits que vous visez (Livret A, LDDS, LEP) ? Les offres varient. Deuxièmement, le délai de clôture de l’ancien livret : la banque dispose de 15 jours ouvrés pour clôturer un Livret A, et un seul livret par personne est autorisé. Mon conseil : demandez la clôture, attendez qu’elle soit effective, puis ouvrez le nouveau livret, pour ne pas vous retrouver avec deux Livrets A même quelques jours. Pour l’ouverture d’un compte en ligne en général, voyez le guide ouvrir un compte en ligne.

Un livret réglementé est toujours individuel : pas de Livret A, LDDS ou LEP joint. Si vous êtes en couple, chacun ouvre le sien (voir le guide sur le compte joint).

Fiscalité : pourquoi les intérêts ne sont-ils pas imposés ?

Les intérêts du Livret A, du LDDS, du LEP et du livret jeune sont exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux, selon les fiches de service-public.gouv.fr. Vous n’avez donc rien à déclarer pour ces intérêts. C’est une différence majeure avec un livret bancaire ordinaire ou un compte rémunéré, dont les intérêts sont imposables.

Un point souvent négligé : cette exonération rend le comparatif de taux plus favorable aux livrets réglementés que le taux brut ne le laisse croire. Pour comparer à un autre placement imposé, comparez des taux nets de fiscalité, pas des taux affichés. Je ne détaille pas ici les barèmes des produits imposables, qui dépendent de votre situation.

Mes livrets sont-ils protégés si la banque fait faillite ?

Oui, dans la limite de la garantie des dépôts. Le FGDR indique que les Livret A, LDDS et LEP entrent dans le plafond global de 100 000 € par client et par établissement, avec une indemnisation sous sept jours ouvrables. Ce plafond est global : il additionne vos livrets et vos comptes dans la même banque. Concrètement, 22 950 € de Livret A, 12 000 € de LDDS, 10 000 € de LEP et 50 000 € sur un compte courant font 94 950 € dans la même banque, sous le plafond. Le guide sur la garantie des dépôts traite les cas particuliers.

Calculateur : combien rapporte votre livret chaque année ?

Choisissez le livret, indiquez votre solde de départ, votre versement mensuel et la durée. Le calcul applique la règle des quinzaines, le plafond de versements et la capitalisation au 31 décembre. Les taux préremplis sont ceux en vigueur du 1er août 2026 au 31 janvier 2027 ; vous pouvez les modifier pour simuler un autre scénario.

Avec les valeurs par défaut (5 000 € au départ, 100 € par mois, 1,7 %), les intérêts de la première année sont de 95,20 € et le solde au 31 décembre de 6 295,20 €. Sur dix ans, le solde atteint environ 18 989 €, dont 1 989 € d’intérêts : le versement régulier compte plus que le taux dans ce type de livret. Autre repère : un Livret A plein (22 950 €) rapporte 390,15 € par an à 1,7 %, un LEP plein (10 000 €) 250 € à 2,5 %, un LDDS plein (12 000 €) 204 €, soit 844,15 € par an pour les trois à leur plafond. Ces chiffres sont des exemples calculés, pas une promesse de rendement.

Dans quel ordre remplir ses livrets ?

Je ne donne pas de conseil personnalisé, mais voici ma méthode. Premier critère : le taux. Si vous êtes éligible au LEP, il est mieux rémunéré (2,5 % contre 1,7 %) : sur 10 000 €, cela fait 80 € de plus par an. Deuxième critère : la disponibilité. Les trois livrets sont disponibles à tout moment, ce qui en fait des supports d’épargne de précaution. Troisième critère : le plafond, qui limite la somme que vous pouvez y mettre.

Dans cet esprit, l’ordre logique pour qui est éligible est LEP, puis Livret A et LDDS (même taux), avec le livret jeune si vous avez entre 12 et 25 ans et que la banque offre mieux que le minimum. Pour le reste de votre épargne, il faut regarder d’autres supports, mais cela sort du cadre de ce guide. Pour une réflexion globale sur la répartition entre banques, voyez avoir deux banques.

Comment vérifier un taux ou une règle avant d’agir ?

Les articles sur les livrets vieillissent vite, parce que les taux changent à chaque période et que les plafonds de revenus du LEP sont relevés chaque année. Voici la méthode que j’applique, et que je vous recommande. D’abord, partir de la fiche officielle du livret sur service-public.gouv.fr, qui affiche la date de dernière vérification en pied de page (1er août 2026 pour celles que j’ai relues) et cite l’arrêté en vigueur. Ensuite, comparer cette date à la date de la dernière période de taux : si elle est antérieure au 1er août 2026, la fiche n’est peut-être pas à jour. Enfin, recouper avec la brochure tarifaire ou la page du produit de votre banque pour les points qui varient d’un établissement à l’autre (versement minimal, livret jeune, modalités d’ouverture).

Méfiez-vous des comparateurs qui annoncent un « taux de demain » : seul l’arrêté publié compte. Et méfiez-vous des promotions qui parlent de « livret à 3 % » : ce n’est pas un livret réglementé, c’est un produit bancaire commercial dont les intérêts sont imposables, sauf mention contraire. Pour les comparer sérieusement, il faut la durée de l’offre promotionnelle, le plafond du taux boosté et le taux de base, puis raisonner en rendement net après impôt. Ma façon de vérifier les informations est résumée sur la page méthodologie.

Erreurs fréquentes avec les livrets réglementés

1. Détenir deux Livrets A. L’amende est de 2 % du solde du second (non recouvrée sous 50 €).
2. Croire qu’un Livret A peut être transféré. Le transfert interbancaire n’existe plus depuis le 1er janvier 2012 : il faut clôturer puis rouvrir.
3. Oublier de suivre son revenu fiscal de référence quand on détient un LEP : deux dépassements consécutifs entraînent la clôture.
4. Ouvrir un LDDS en étant rattaché au foyer fiscal de ses parents. Ce n’est pas permis.
5. Garder un LDDS, un LEP ou un livret jeune en devenant non-résident. Ils ne se conservent pas (voir compte non-résident).
6. Penser que le taux est fixe. Il est fixé par arrêté pour une période donnée, ici jusqu’au 31 janvier 2027.
7. Dépasser les 100 000 € de garantie en cumulant livrets et comptes dans la même banque.

Ces chiffres sont ceux du 9 octobre 2026. Je les revérifie à chaque période de taux : la méthode est décrite sur la page méthodologie.

Sources officielles

• Service-public.gouv.fr : Livret A (arrêté du 28 juillet 2026)
• Service-public.gouv.fr : LDDS
• Service-public.gouv.fr : LEP, conditions de revenus 2026
• Service-public.gouv.fr : livret jeune
• FGDR : garantie des comptes et livrets
• Impots.gouv.fr : produits bancaires des non-résidents

Questions fréquentes